Kunnanhallitus
Pöytäkirja 18.08.2025/Pykälä 190

Khall 18.08.2025 § 190  

137/02.02.00/2025 

Kuntalain mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hy­väk­syt­tä­vä kun­nal­le seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hy­väk­sy­mi­sen yh­tey­des­sä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kol­mek­si tai useam­mak­si vuodeksi. Talousarviovuosi on ta­lous­suun­ni­tel­man en­sim­mäi­nen vuosi.

Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kun­ta­stra­te­giaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Ta­lous­ar­vioprosessissa kunnanhallitus hyväksyy talousarvion suunnittelukehykset ja laadintaohjeet, joiden pohjalta toimialat laativat omat TA -ehdotuksensa.

Vuoden 2026 talousarvion laadintaa varjostaa suurten muutosten tuomat vaikutukset. Yhtiöittämiset muuttavat kustannusrakennetta huomattavasti. Kuluvan vuoden alusta Pöytyän vuokratalot yhtiöitettiin ja samaten kesken vuotta 2025 ruoka- ja puhtauspalvelut on siirtymässä Auranmaan Tukipalvelut Oy:n haltuun. Nettokustannukset eivät paljoa muutu, kun yhtiöitys toteutetaan yhteistyössä Auran kunnan kanssa.

Talousarviovuoden 2026 suurin kysymysmerkki on edelleen Sotekiinteistöjen yhtiöitys, jolla tulee olemaan suuri vaikutus käyttötalouden tuloihin ja menoihin. Yhtiöittämistä on valmisteltu, mutta tässä vaiheessa selvitysten ollessa kesken, on vaikea lähteä laatimaan raamia vajavaisten tietojen perusteella. Sotekiinteistöjen yhtiöityksen nettokustannusvaikutus tullee olemaan tulevaisuudessa suuri.

Palkkojen korotuksiin arvioitiin sopimusten mukaisesti kokonaisuudessaan 4 %, kun huomioidaan vuosien 2025-26 yleiskorotukset ja paikalliset erät. Yleiskorotusten ajankohdat on huomioitu jaettuna koko vuodelle. (yleiskorotukset voimaan 1.10.2025 ja 1.8.2026).

Kuntaliiton päivitetyn elokuun veroennustekehikon mukaan Pöytyän verotulot ovat vähenemässä vuoden 2025 arviosta. Valtionosuuksien uudistaminen on edelleen käynnissä, mutta Pöytyän osuus olisi tämän hetkisten laskelmien mukaan vähenemässä noin 500.000 euroa (-5,8%).

Talousarviokehyksen mukaan vuoden 2026 toimintakulut on esityksen mukaan 31,35 milj. euroa (31,22 milj. euroa TA25). Kehyksen mukainen vuosikate on 2,2 milj euroa ja samaten poistot 2,2  M€, joten tuloslaskelman tulos on +-0.

Valmistelija talouspäällikkö

Päätösehdotus Kunnanhallitus hyväksyy liitteen mukaisen vuoden 2026 talousarvion ja taloussuunnitelman laadintaohjeet sekä talousarviokehyksen 2026.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.