Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 08.10.2025/Pykälä 90

Sivltk 08.10.2025 § 90  

137/02.02.00/2025 

Kunnanhallitus on 18.8.2025 § 190 hyväksynyt kunnan vuoden 2026 talous­arvion ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelman laadintaohjeet ja talousarviokehyksen. Talousarvio ja -suunnitelma laaditaan siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa, ja että edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan (Kuntalaki 410/2015 110 §).

Sivistyslautakunnan vuoden 2026 talousarviokehys on talousarvion ja
-suunnitelman laadintaohjeissa asetettu seu­raavasti:

-          toimintatulot, ulkoiset 1 600 000 € (8,9 %)

-          toimintamenot, ulkoiset -18 150 000 € (6,9 %)

-          netto, ulkoiset -16 550 000 € (6,7 %).

Suluissa olevat luvut ilmaisevat muutoksen suh­tees­sa vuo­del­le 2025 hyväksyttyyn alkuperäiseen talousarvioon.

Laa­din­ta­oh­jei­den mu­kaan toi­mi­alo­jen talousarvioehdotusten tulee pohjautua ke­hyk­seen si­ten, että tehtävien nettomenot ovat kehyksen rajoissa. Kus­tan­nus­ta­son muu­tok­set tulee kattaa harkinnanvaraisia menoja vä­hen­tä­mäl­lä. Uu­sien vir­ko­jen ja toimien perustamisessa tulee käyttää harkintaa ja niistä on teh­tä­vä selkeä esitys perusteluineen ja kus­tan­nus­vai­ku­tuk­si­neen. Lautakuntien talousarvioehdotukset tulee antaa 9.10.2025 mennessä.

 Sivistyslautakunnalle esitettävän, vuoden 2026 talousarvio- ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelmaesityksen toiminnalliset tavoitteet, keskeiset lähtökohdat ja perustelut ovat esitetyt talousarvio- ja taloussuunnitelmaesityksen tekstiosassa. Esitys pohjautuu kunnanvaltuuston hyväksymään kunnan strategiaan sekä sivistyslautakunnan ja yhteisöllisyyslautakunnan hyväksymään sivistystoimen strategiaan, talousarvion laadintaohjeissa ja kehyksessä asetetut sekä toiminnalliset lähtökohdat huomioiden. Osana valmistelua on huomioitu talousarvio- ja taloussuunnitelmaesityksen lapsi- ja perhevaikutuksia.

Si­vis­tys­lau­ta­kun­nalle valmistellun, vuo­den 2026 ta­lous­ar­vio­esi­tyk­sen ulkoiset toi­min­ta­tu­lot ovat 1 321 517 €, ul­koi­set toi­min­ta­me­not -18 474 138 €, ja net­to -17 152 621 €. Taloussuunnitelmavuosille 2027-2028 esitetään va­rat­ta­van vastaavat määrärahat kuin vuodelle 2026, tiedossa olevat muutokset huomioiden. Määrärahavaraukset täsmentyvät kyseisten vuosien talousarviovalmistelun yhteydessä. Talousarvion ja -suunnitelman investointiosaan / sivistyslautakunta, irtain omaisuus esitetään varattavaksi määrärahat liitteen mukaisesti.

Ko­ko­nai­suu­des­saan ehdotus vuo­den 2026 ta­lous­ar­vio- ja vuo­sien 2026-2028 ta­lous­suun­ni­tel­maesitykseksi on liit­tee­nä.

Tekniselle johtajalle osana talousarvio- ja -suunnitelmavalmistelua 12.9.2025 toimitettu esitys määrärahojen varaamisesta teknisen lautakunnan vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelman investointiosaan / koulujen piha-alueiden välineet ja laitteet, on oheismateriaalina.

Valmistelija sivistysjohtaja

Päätösehdotus Sivistyslautakunta päättää

1. merkitä tiedoksi kunnanhallituksen 18.8.2025 § 190 päätöksen sekä päätöksen liitteinä olevat, vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelman laadintaohjeet ja talousarviokehyksen;

2. merkitä tiedoksi osana talousarvio- ja taloussuunnitelmaesityksen valmistelua tekniselle johtajalle 12.9.2025 toimitetun esityksen teknisen lautakunnan vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelman investointiosaan sisällytettävistä määrärahoista / koulujen piha-alueiden välineet ja laitteet;

3. esittää kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle esitettäväksi liitteenä olevan esityksen sivistyslautakunnan vuoden 2026 talousarvioksi ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelmaksi. Taloustoimisto valtuutetaan tekemään tarvittavat muutokset sivistyslautakunnan talousarvio- ja taloussuunnitelmaesityksen sosiaalivakuutusmaksuihin Kuntatyönantajien sosiaalivakuutusmaksuarvioihin syksyn aikana tehtävien päivitysten pohjalta tarkoituksenmukaiseksi arvioitavan mukaisesti. Sisäisesti vyörytettävät erät ja laskennalliset kustannukset tarkentuvat talousarviovalmistelun edetessä, ja kirjataan talousarvioesitykseen taloustoimiston toimesta. Taloussuunnitelmavuosille 2027-2028 esitetään varattaviksi vastaavat määrärahat kuin vuodelle 2026, tiedossa olevat muutokset huomioiden. Määrärahavaraukset täsmentyvät kyseisten vuosien talousarviovalmistelun yhteydessä;

4. esittää vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelman investointiosaan / sivistyslautakunta, irtain omaisuus varattavan määrärahat liitteen mukaisesti.

Päätös Sivistyslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen yksimielisesti.