Kunnanhallitus
Pöytäkirja 15.08.2022/Pykälä 186

Khall 15.08.2022 § 186  

23/02.02.00/2022  

Talouden raportointiaikataulu vuodelle 2022 on hyväksytty kunnanhallituksen kokouksessa 17.1.2022 §13. Raportoinnissa noudatetaan kuntien ja kuntayhtymien Valtiokonttoriin tapahtuvan talousraportoinnin asetuksella säädettyä neljännesvuosittaisen raportoinnin aikataulua.

Tammi-maaliskuun raportti (Q1) käsitellään kunnanhallituksessa 16.5.2022,tammi-kesäkuun raportti (Q2) käsitellään kunnanhallituksessa 15.8.2022 ja tammi-syyskuun raportti (Q3) käsitellään kunnanhallituksessa 7.11.2022. Tilinpäätöksen käsittelyaikataulu vahvistetaan erikseen.

Alkuvuoden tuloksen perusteella ei vielä loppuvuotta tarkasti pystytä ennustamaan. Raportin ennustesarakkeessa on huomioitu kunnanvaltuustossa päätetyt talousarviomuutokset, muuten ennuste on vuodelle laaditun talousarvion mukainen. Vertailtaessa lukuja edelliseen vuoteen on huomioitava, että vuoden 2022 luvut eivät enää sisällä lomituspalveluja.

Talousarvioon nähden toimintatuloja on kertynyt alkuvuonna vähemmän kuin tasaisella toteutumisvauhdilla. Myös toimintamenojen kertymä alittaa talousarvion. Tähän vaikuttaa mm. se, että palkkojen sopimuskorotus 1.6.2022 alkaen maksetaan takautuvasti elokuussa ja maksettavien lomarahojen osuus näkyy vasta heinäkuun raporteissa. Verotuloja on kertynyt noin 0,5 miljoonaa euroa enemmän kuin vuosi sitten tähän mennessä ja valtionosuuksia talousarvion mukaisesti. Valtiovarainministeriö on tehnyt 8.7.2022 päätöksen kunnan peruspalvelujen valtionosuuden ja veroperustemuutoksista johtuvien verotulomenetysten korvausten muutoksista vuodelle 2022. Sen mukaan kunnan peruspalvelujen valtionosuus kasvaa vuositasolla 12 949 euroa ja verotulomenetysten korvaus 381 863 euroa, yhteensä vaikutus vuositasolla on 394 812 euroa. Kun ennusteessa huomioidaan uusin verotuloennuste ja valtionosuuteen tuleva korotus, muodostuu tilikauden tulos 343 579 euroa positiiviseksi.

Kunnan konserniyhteisöiltä on pyydetty tammi-kesäkuun osavuosiraportit 12.8.2022 mennessä. Esityslistan lähtiessä melkein kaikki tytäryhteisöt sekä Pöytyän kansanterveystyön kuntayhtymä ovat toimittaneet raportit. Ne lisätään kunnanhallituksen sähköiseen kokousmateriaaliin.

Konserniraporttien mukaan yhtiöissä on pysytty pääosin suunnitelmissa, poistojen laskentaa ei puolivuosiraportteihin ole tehty. Pöytyän Liiketalon osalta ulkoalueiden hoito on ylittynyt ja Pöytyän Yritystalon osalta kiinteistön korjaukset ovat toteutuneet talousarviota suurempana. Kuntayhtymän tulos näyttää tässä vaiheessa 456 000 tappiolliselta, mutta raportilla eivät vielä näy esim. vuoden 2022 kustannusten perusteella haettavat koronapandemia-avustukset.

Valmistelija talouspäällikkö

Päätösehdotus Kunnanhallitukselle saatetaan tiedoksi talousraportti ajalta 1.1.- 30.6.2022.

Päätös Merkittiin tiedoksi talousraportti ajalta 1.1.-30.6.2022.