Kunnanhallitus
Pöytäkirja 14.11.2022/Pykälä 269

Sivltk 09.11.2022 § 122 

Sivistyslautakunnan vuoden 2022 muutetussa talousarviossa on opetus- ja kir­jas­to­pal­ve­lu­jen tehtäväalueen ulkoisia toimintatuloja arvioitu kertyvän yhteensä 1 177 559 €. Talouden toteutumaraportin 9/12 ja loppuvuoden arvioitujen tu­lo­ker­ty­mien perusteella ennakoidaan, ett­ei tavoitteeseen kaikilta osin päästä. Tu­lo­ta­voit­tei­den arvioidaan keskeisiltä osiltaan alittuvan seuraavasti:

Koululaisten aamu- ja iltapäivätoiminnan osalta / muut opetus- ja kulttuuritoiminnan maksut arvioidaan tulotavoitteiden talousarviossa arvioituun nähden jonkin verran ylittyvän.

Kokonaisuudessaan arvioidaan tarpeen tulotavoitteiden tarkistamiselle opetus- ja kirjastopalvelujen tehtäväalueen osalta olevan noin
-35 000 €. Tulojen kas­vat­ta­mi­sta talousarviossa ase­tet­tuun ta­voit­tee­seen pää­se­mi­sek­si ei vuoden 2022 lopun aikana arvioida mah­dol­liseksi.

Varhaiskasvatuspalvelujen tehtäväalueen ulkoisia toimintatuloja on sivistyslautakunnan vuoden 2022 muutetussa talousarviossa arvioitu kertyvän yhteensä 320 065 €. Talouden toteutumaraportin 9/12 ja loppuvuoden arvioitujen tu­lo­ker­ty­mien perusteella ennakoidaan, ett­ei tavoitteeseen kaikilta osin päästä. Tu­lo­ta­voit­tei­den arvioidaan keskeisiltä osiltaan alittuvan seuraavasti:

-          varhaiskasvatus, hoitopäivämaksut -15 000 €

-          valtionavustushanke / Koulutuksellisen tasa-arvon vahvistaminen Pöytyän kunnan varhaiskasvatuksessa, tuet ja avustukset valtiolta -4 000 €

Varhaiskasvatuksen tulokohdan / myyntitulot kunnilta osalta arvioidaan tulotavoitteiden talousarviossa arvioituun nähden jonkin verran ylittyvän.

Kokonaisuudessaan arvioidaan tarpeen tulotavoitteiden tarkistamiselle varhaiskasvatuspalvelujen tehtäväalueen osalta ole­van noin -15 000 €. Tulojen kas­vat­ta­mi­sta talousarviossa ase­tet­tuun ta­voit­tee­seen pää­se­mi­sek­si ei vuoden 2022 lopun aikana arvioida mah­dol­liseksi.

Sivistyslautakunnan tehtäväalueen ulkoisten toimintamenojen arvioidaan talouden toteutumaraportin 9/12 ja loppuvuoden arvioitujen menojen perusteella toteutuvan kokonaisuutena vuoden 2022 muutettuun talousarvioon varattujen määrärahojen puitteissa. Valtuustoon nähden sitovien tehtäväalueiden, opetus- ja kirjastopalvelujen sekä varhaiskasvatuspalvelujen, ulkoisten toimintamenojen arvioidaan samoin pääosin toteutuvan varattujen määrärahojen puitteissa - opetus- ja kirjastopalvelujen tehtäväalueen osalta ennakoidaan toteutumatilanteen kuitenkin olevan tiukan. Osa sivistyslautakunnan tehtäväalueiden me­nois­ta laskutetaan talousarviovuoden lo­pussa / laskuttavien kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten valmistelun vaiheessa, jolloin toteutuman etukäteinen arviointi on näiltä osin vaikeaa.

Esiopetus-, koululais- ja opiskelijakuljetuskustannusten arvioidaan polttoaine- ja muiden kustannusten nousun myötä toteutuvan noin 360 000 € suurempina vuoden 2022 muutetussa talousarviossa varauduttuun nähden, lisäksi osan muista kustannuksista arvioidaan toteutuvan jossakin määrin ennakoitua suurempina. Kustannusten kattamiseen tarvittavat määrärahat arvioidaan voitavan osoittaa sivistyslautakunnan vuoden 2022 muutettuun talousarvioon opetus- ja kirjastopalvelujen sekä varhaiskasvatuspalvelujen tehtäväalueiden palkka- ja henkilöstösivukustannuksiin sekä muihin menokohtiin varatuista määrärahoista, joiden ennakoidaan toteutuvan vuoden 2022 muutetussa talousarviossa arvioitua pienempinä. Toimielinten vuoden 2022 talouden käyttösuunnitelmissa voidaan palkkaukseen varattuja määrärahoja talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan siirtää ainoastaan palkkatililtä toiselle palkkatilille, ellei muutokselle ole erityistä perustetta (esimerkiksi siirtyminen omasta toiminnasta ostopalveluun), joten suunniteltu järjestely tulee esitettäväksi kunnanvaltuustossa käsiteltäväksi. Opetus- ja kirjastopalvelujen tehtäväalueen talouden toteutumiseksi määrärahojen puitteissa arvioidaan samalla tarkoituksenmukaiseksi 50 000 €:n määrärahan siirto varhaiskasvatuspalvelujen tehtäväalueelta, jonka talouden arvioidaan myös siirron myötä toteutuvan vuoden 2022 muutettuun talousarvioon varattujen määrärahojen puitteissa, opetus- ja kirjastopalvelujen tehtäväalueelle. Määrärahatarve varhaiskasvatuspalveluissa on kesän 2022 aikana vähäisempänä toteutuneen palvelujen käytön myötä ollut varauduttua pienempi.

Opetus- ja kirjastopalvelujen sekä varhaiskasvatuspalvelujen teh­tä­vä­alueiden muodostaessa valtuustoon nähden sitovat tasot tulevat muutosesitykset tulo- ja menomäärärahoihin esitettäviksi kunnanvaltuuston käsiteltäviksi. Vuoden 2022 ta­lous­ar­vion täy­tän­töön­pa­no-oh­jei­den mu­kaan on talousarvioon tehtävät muu­tok­set esitettävä kunnanvaltuustolle ta­lous­ar­vio­vuo­den aikana.

Valmistelija sivistysjohtaja

Päätösehdotus Sivistyslautakunta päättää esittää kunnanhallitukselle, että kunnanhallitus päättää esittää kunnanvaltuustolle
1. opetus- ja kirjastopalvelujen tehtäväalueen ulkoisiin toimintatuottoihin varattavien määrärahojen vahvistamista kokonaisuudessaan 35 000 € vuoden 2022 muutetussa talousarviossa varattua pienemmiksi eli 1 142 559 euroon. Muutokset kohdennetaan kustannuspaikoille ja tulokohdille seuraavasti:
- 3147 Riihikosken yhtenäiskoulu, 3100 Kotikuntakorvaukset, vähennys tulomäärärahoihin -13 000 €   
- 3420 Kansalaisopisto opetustoiminta, 3115 Muut yhteistoimintakorvaukset, vähennys tulomäärärahoihin -12 000 € 
- 3260 Iltapäivätoiminta, 3275 Muut opetus- ja kulttuuritoimen maksut, lisäys tulomäärärahoihin + 23 000 € 
- 3165 Valtionavustushanke / Opetuksen tasa-arvon ja laadun kehittäminen 2022-2023, 3330 Tuet ja avustukset valtiolta, vähennys tulomäärärahoihin -33 000 €;
2. varhaiskasvatuspalvelujen tehtäväalueen ulkoisiin toimintatuottoihin varattavien määrärahojen vahvistamista kokonaisuudessaan 15 000 € vuoden 2022 muutetussa talousarviossa varattua pienemmiksi eli 305 065 euroon. Muutokset kohdennetaan kustannuspaikoille ja tulokohdille seuraavasti:
- 3485 Päiväkotihoidon tulot, 3143 Myyntitulot kunnilta, lisäys tulomäärärahoihin + 4 000 €
- 3485 Päiväkotihoidon tulot, 3257 Hoitopäivämaksut, vähennys tulomäärärahoihin -15 000 €
- 3465 Valtionavustushanke / Varhaiskasvatuksen tasa-arvon ja laadun kehittäminen, 3330 Tuet ja avustukset valtiolta, vähennys tulomäärärahoihin -4 000 €;
3. vuoden 2022 muutetussa talousarviossa varauduttua suurempina toteutuviksi arvioidut esiopetus-, koululais- ja opiskelijakuljetuskustannukset katettavan sivistyslautakunnan vuoden 2022 muutettuun talousarvioon opetus- ja kirjastopalvelujen sekä varhaiskasvatuspalvelujen tehtäväalueiden palkka- ja henkilöstösivukustannuksiin sekä muihin kustannuksiin varatuilla määrärahoilla, joiden käytön arvioidaan toteutuvan talousarviossa varauduttua pienempinä;
4. varhaiskasvatuspalvelujen tehtäväalueelta siirrettävän 50 000 euron määräraha opetus- ja kirjastopalvelujen tehtäväalueelle seuraavasti:
- kustannuspaikalta 3460 Kyrön päiväkotihoito, menotili 4020 Vakinaisen KVTES-henkilöstön palkkakustannukset ja vastaavat henkilöstösivukustannusten menotilit yhteensä -20 000 € kustannuspaikalle 3143 Elisenvaaran yhtenäiskoulu, menotili 4420 Matkustus- ja kuljetuspalvelut
- kustannuspaikalta 3461 Riihikosken päiväkotihoito, menotili 4020 Vakinaisen KVTES-henkilöstön palkkakustannukset ja vastaavat henkilöstösivukustannusten menotilit yhteensä -20 000 € kustannuspaikalle 3147 Riihikosken yhtenäiskoulu, menotili 4420 Matkustus- ja kuljetuspalvelut
- kustannuspaikalta 3462 Yläneen päiväkotihoito, menotililtä 4020 Vakinaisen KVTES-henkilöstön palkkakustannukset ja vastaavat henkilöstösivukustannusten menotilit yhteensä -10 000 € kustannuspaikalle 3150 Yläneen yhtenäiskoulu, menotili 4420 Matkustus- ja kuljetuspalvelut.

Päätös Sivistyslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen yksimielisesti.

Khall 14.11.2022 § 269  

23/02.02.00/2022  

Päätösehdotus Kunnanhallitus hyväksyy sivistyslautakunnan ehdotuksen.

Päätös Kunnanhallitus hyväksyi päätösehdotuksen.